Как не потерять право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как не потерять право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Покупка жилья всегда сопряжена с большими финансовыми расходами. В качестве меры поддержки правительство разрешает гражданам вернуть часть суммы, уплаченной за квадратные метры. Но материальная помощь доступна лишь тем, кто официально трудоустроен и платит в бюджет налог на доход физических лиц. Именно с этих денег и делают возврат.

Список документов, необходимых для налогового вычета после рефинансирования ипотеки

Подготовьте для ФНС следующие документы:

• заявление по установленной форме (есть на официальном сайте налоговой);
• паспорта собственников;
• декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
• ипотечные договоры с банками;
• выписки из старого банка о сумме выплаченного долга и остатке займа;
• бумаги из ЕГРН о праве собственности на недвижимость.

Обязательно возьмите при гашении в прежней финансовой организации документ о том, что долг полностью выплачен. Также необходима справка из нового банка, подтверждающая перечисление средств в счет погашения ипотеки по первому договору. Позвоните заранее в свое отделение налоговой и уточните, не нужны ли дополнительные бумаги из кредитных компаний. ИФНС также может запросить паспорта членов семьи или свидетельство о браке.

Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля

Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.

Оформление вычета через работодателя возможно в любой момент. Необязательно ждать окончания текущего года. Порядок действий:

1. Собрать пакет документов, передать их ФНС и заполнить заявление для получения вычета через работодателя.
2. Ждать 30 дней проверку ФНС. Если она пройдет успешно, налоговая направит работодателю соответствующее заявление.
3. Написать в бухгалтерии работодателя заявление о предоставлении налогового вычета.

После этого вы начнете получать зарплату полностью, без вычета НДФЛ. Так будет, пока положенная сумма вычета не будет исчерпана. Далее можно снова подавать документы на получение следующего «транша».

Как оформить налоговый вычет при рефинансировании

Процедура практически ничем не отличается от обычных способов, которые предусмотрены для возврата НДФЛ — за исключением того, что к документам по ипотеке будут прикладываться два кредитных договора, новый и первоначальный, который действовал до рефинансирования.

Есть несколько способов оформить вычет по расходам на проценты по ипотеке:

• В отделении Федеральной налоговой службы (ФНС). В этом случае вы сможете вернуть часть НДФЛ, который уже заплатили в прошлом. Способ позволяет получать сразу большую сумму вычета — но только по тем официальным доходам, которые вы получали за последние 3 года.
• Через работодателя. Способ позволяет получать вычет небольшими суммами, временно освободив себя от обязанности платить подоходный налог. Вместо того, чтобы возвращать вам уже уплаченный НДФЛ, налоговая просто перестает вычитать из вашей зарплаты пресловутые 13%.
• В личном кабинете на сайте ФНС. С 21 мая 2021 г. стал возможен упрощенный порядок получения налогового вычета (100-ФЗ от 20.04.2021 г.). Оформление в этом случае будет должно проходить быстрее и потребует минимального набора документов при оформлении. Возврат будет осуществляться за уже уплаченный налог.

Правила получения вычета по ипотечным процентам

Существенные перемены произошли 01 января 2014 года:

1. Ипотечная недвижимость до 01.01.2014 г. Ограничение размера процентного вычета отсутствует.
2. Ипотечная недвижимость после 01.01.2014 г. Максимальная сумма по налоговому вычету по ипотечным процентам — 3 млн руб. То есть, если размер процентов по ипотеке превысил эту сумму, вернуть 13 % вы сможете только с 3 млн руб.

Условия для возврата имущественного налога по ипотечным процентам:

1. Целевое назначение займа. Договор, заключённый между человеком и компанией, предоставляющей кредит, должен содержать строку с информацией о том, что ресурсы выдаются на приобретение либо строительство определённого жилища.
2. Возврат реально уплаченных процентов. Указывать в декларации разрешено лишь проценты по ипотеке, погашенные в прошлые периоды.
3. Получение денег в году, следующим за годом, в котором получено право на собственность. Если квартира куплена в 2019 г., право на неё получено в 2020 г., то подавать на вычет следует не раньше 2021 г.
4. Получение вычета с ипотечных процентов, уплаченных до оформления документа на собственность. Проценты, выплаченные до даты подписания права собственности, не включаются в расчёт налогового возврата.
5. Единый документ 3-НДФЛ для основного и процентного вычета по ипотеке. При подаче на получение обоих вычетов сразу, не требуется заполнения двух деклараций — сведения указываются в общей форме. Если вычет по основному долгу уже получен — сумма также должна быть прописана в документе отдельной позицией.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это денежная сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база. Проще говоря, это возможность заплатить более низкий налог или вернуть себе часть уже уплаченного. Вычет полагается не только за покупку квартиры в ипотеку, он также компенсирует затраты на образование или лечение – таким образом государство поощряет социально важные расходы.

В нашей стране существует 4 вида налоговых вычетов. Купив земельный участок, дом или квартиру, а также выполнив отделку жилья, вы можете получить один из них – имущественный.

В рамках такого вычета существует две компенсации: расходов с покупки квартиры (основной вычет) и процентов, уплаченных по ипотеке. Эти две суммы имеют разный лимит, но высчитываются одинаково – они составляют 13% от стоимости жилья или внесенных процентов по кредиту.

Условия получения вычета по ипотеке

Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий.

Взятый кредит должен быть целевым. Так называют займ, который банк выдает на определенную покупку. В этом случае средства не поступают на личный счет заемщика, а сразу переводятся продавцу. Ипотека относится к целевым кредитам, что должно быть отражено в заключенном договоре: налоговая проверит наличие сведений о том, что купленная недвижимость попадает под требования ипотеки.

Пугаться этого условия не стоит: если вы берете ипотеку на квартиру в крупном банке, он самостоятельно проверит соответствие всем требованиям.

Частично компенсировать удастся только фактические уплаченные проценты. При покупке квартиры в ипотеку, под вычет попадают только уже выплаченные за прошедшие периоды проценты. Еще не погашенные выплаты компенсировать не удастся.

На вычет можно рассчитывать только зарегистрировав право собственности. Купить квартиру и стать ее собственником – разные вещи. Согласно нашему законодательству, для того чтобы полностью распоряжаться приобретенным жильем, права на него нужно подтвердить в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН). При этом регистрировать право собственности немедленно закон не обязывает, сделать это можно даже спустя время после покупки квартиры.

Если вы зарегистрировали купленную недвижимость не сразу, к вычету по ипотеке будут приняты только проценты, уплаченные после получения свидетельства о собственности. Этот момент важно учитывать при покупке квартиры в строящемся доме. Обычно на первичном рынке застройщик и покупатель заключают Договор долевого участия (ДДУ). Для таких сделок моментом оформления недвижимости в собственность считается дата, когда дольщик полностью рассчитывается со строительной компанией.

Как распределяется налоговый вычет на супругов

В том случае, если недвижимость была приобретена супругами, то на налоговый вычет могут подать оба. При этом не имеет значения, на кого из них оформлена собственность. По семейному кодексу, все, что было приобретено в законном браке является совместной собственностью обоих супругов.

Так как максимальный вычет на каждого человека выплачивается не более чем с 2 млн. рублей, то супруги смогут получить возврат в общей сложности с 4 млн. рублей.

Пример: Супруги Ивановы купили квартиру стоимость в 3,5 млн. рублей. Значит, суммарно они смогут получить 455 000 рублей. Именно эта сумма равна 13 % от стоимости квартиры.

Не последнее значение в начислении налогового вычета играет дата покупки недвижимости. Если покупка была совершена после 1 января 2014 года, то супруги сами могут распределять долю получаемого вычета, главное, чтобы сумма выплат соответствовала предельному максимуму.

Налоговый вычет с процентов тоже капает

Налоговый вычет полагается не только со стоимости квартиры, но и от суммы выплаченных процентов. А так как недвижимость часто приобретается в ипотечный кредит, то такой вычет также довольно актуален. Но нужно понимать, что возврат делается не со всей суммы ипотеки, а лишь с уплаченных процентов. Сумма выплат соответствует все тем же 13 %.

Например: Сидоров В.В. оформил ипотеку на покупку квартиры. Полная стоимость квартиры вместе с процентами составляет 5,5 млн. рублей. За год счастливый обладатель новенькой недвижимости выплачивает 650 тыс. руб. основного долга и 450 тыс. руб. процентов. Ежегодно можно делать возврат только на 13% от реально уплаченных процентов, что в случае с Сидоровым составит 58,5 тыс. руб.

Порядок получения налоговых выплат с процентов также изменился после 2014 года. До указанной даты возврат на проценты по ипотеке можно было заявить только на ту квартиру, с которой был получен вычет за основную стоимость самой недвижимости. Проще говоря, если человек купил квартиру за наличный расчет, и получил с нее причитающийся ему налоговый вычет. А через пару лет приобрел другую недвижимость в ипотеку, претендовать на возврат вычета с процентов он уже не может.

Какие документы потребуется предоставить?

Чтобы получить вычет нужно предоставить в налоговую или по месту работы определенный пакет документов. Фискальные органы должны убедиться в том, что кредитная задолженность была сначала закрыта, а потом открыта в новом банке на новых условиях.

От заемщика потребуется:

• заявление на получение вычета;
• копия паспорта;
• договор купли-продажи на недвижимость;
• справка 2-НДФЛ;
• документы, подтверждающие переоформление залога;
• расписка по поводу оплаты;
• сведения из банка о сумме начисленных процентов;
• копия договора кредитования;
• справку от первоначального кредитора о погашении кредита;
• договор рефинансирования.

Если вычет оформляется по месту работы, то заемщик сначала подает документы в налоговую и получает официальное уведомление о том, что он вправе получить вычет. После этого можно обращаться в свою бухгалтерию и зарплату без удержания налога на доходы можно будет получить уже в следующем месяце.

В какие инстанции необходимо обращаться с подобным вопросом?

Основным учреждением, к которому следует прибегнуть в случае разрешения данного дела, является налоговая служба. Пакет документов выглядит следующим образом: бумаги, подтверждающие выплату налогов; справки о приобретении жилья (они понадобятся для установления суммы возможных выплат), иную документацию, которую могут потребоваться в ходе оформления соглашения. Полный перечень документации, необходимых для организации данного процесса, клиент получит после непосредственного обращения в налоговую службу. Сотрудники той или иной организации обязаны предоставить: справку о выплате налогов, которая оформляется в бухгалтерии учреждения. Необходимо, чтобы данное свидетельство было подписано ответственным лицом.

Ситуация может несколько усложниться в случае, если заемщику необходимо предоставить налоговой организации не один договор, а два. Владелец помещения, выплачивавший долг в двух учреждениях, а смена банков произошла на протяжении года, обязан: при возвращении налога по процентам оформить свидетельство из ранее использовавшегося банка. Из нового финансового учреждения клиент обязан получить справку за год, когда возвращаются налоговые средства.

Примечательно, что кредитозаемщик может получить обратно НДФЛ (подоходный налог), как от Государственной Налоговой компании, так от нанимателя. Варианты отличаются тем, что: в первом случае клиент сможет рассчитывать на ежегодное возвращение 13% от суммы, выплаченной, как налог, на протяжении минувшего года. Второй случай характеризуется тем, что работодатель больше не придерживает средства, начисленные, как налог из ежемесячной ставки ЗП. Это будет продолжаться до тех пор, пока не будет погашена вся сумма вычета.

Что такое рефинансирование и зачем его проводить

Изменения экономической ситуации существенно влияет на стоимость кредитных продуктов. Если ранее ипотеку выдавали только под 14-16% со скрытыми комиссиями, то сейчас есть предложения от 10-12%. Что делать тем, кто не желает переплачивать такую значительную разницу? В данном случае стоит заняться рефинансированием ипотечного кредита. Это процедура получения нового целевого кредита на более выгодных условиях, среди которых:

• более низкий процент по кредиту (не меньше чем на 2%);
• больший срок использования заемных средств;
• меньший объем ежемесячного обязательного платежа;
• увеличение суммы займа.

Заключая целевой договор со своим или другим банком, клиент не получает средства на руки, они переводятся на счет первого ипотечного кредита с целью полного или частичного его погашения.

Но при этом стоит учесть, что неправильные действия могут привести не только к утрате государственной поддержки, но и к другим существенным тратам.

Какую выгоду получит заёмщик при рефинансировании?

1. Уменьшение ежемесячного платежа. При заёмных 3 млн. на 120 месяцев, понижении годовых с 18 до 12 % аннуитет снизится на три тысячи — до 44 761 рублей. При займе 1 млн. 700 тыс. рублей и аналогичном уменьшении ставки платеж падает на четыре тысячи – до 17 500 рублей. Затраты на оформление нового кредита окупятся за 6 месяцев.
2. Уменьшение переплаты по займу. Примерная выгода от перекредитования составит около 100 000 рублей для кредита в 1 млн. 700 тыс. рублей, если его рефинансируют в первые пару лет после выдачи.

Чтобы взять новую ссуду, заёмщик, скорее всего, обратится в другую кредитно-финансовую организацию — это потребует расходов на оценку квартиры или строящегося дома (до 15 тыс. рублей), рассмотрение заявления (комиссия или её отсутствие зависит от банка), время на изучение кредитной истории клиента. Поэтому, оцените возможности рефинансирования там, где вы уже взяли ипотеку. По мнению специалистов, первому банку рефинансировать долг имеет смысл в четырех случаях, если:

1. Клиент возьмёт больше денег, чем у него было.
2. Есть сомнения в дальнейшей платежеспособности клиента: риски лучше снизить путем уменьшения ставки на 0,5 – 1%.
3. Банк работает по программам, предусматривающим рефинансирование ипотеки (АИЖК, государственные программы): в таком случае организация получает комиссию, а также, становясь сервисным агентом, сопровождает все сделки, получая за это определенные отчисления.
4. Заёмщик доказал серьёзность своих намерений, получив письменное согласие на рефинансирование кредита в другой организации: в этом случае первая смягчает условия, потому что упускать платежеспособного клиента не хочется никому.

Что требуется для оформления нового соглашения? Исправно вносить ежемесячные платежи и собрать пакет документов:

• паспорт;
• заграничный паспорт/СНИЛС/водительские права и др.;
• трудовая книжка;
• справка 2-НДФЛ;
• документы, подтверждающие переоформление залога.

Как сохранить право на налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита?

Чтобы сохранить право на возврат денег, серьезно отнеситесь к сбору и подаче документов. ФНС постановила, что число перекредитования не ограничивается. Проходить через данную программу можно неограниченное количество раз.

Однако, выдача нового кредита должна быть для погашения первого займа. Этот момент должен быть зафиксирован документально в новом соглашении. Существует ряд обязательств, при которых эта возможность утрачивается. Маленькая юридическая неточность при оформлении нового кредита — и крупной суммы денежных средств вам не видать.

Вам нужен ремонт?

Откуда берется имущественный вычет

НДФЛ, который выплачивают все граждане, является для них гарантом получения выплаты при затратах на покупку или строительство собственного жилья. Компенсация доступна как тем семьям, которые приобрели квадратные метры без помощи банка, так и тем, которым пришлось совершить покупку через ипотечное кредитование. В последнюю группу включены обычные займы на жилье и сделанные в рамках государственных программ по льготной ипотеке.

Законом предусмотрено, что человек может получить вычет с покупки стоимостью не выше 2 млн рублей. Если жилье было куплено за большую сумму, то размер компенсации все равно останется прежним.

Затрагивая тему ипотеки, нужно указать, что выплата рассчитывается только с процентов. Максимальный порог затрат установлен в рамках 3 млн рублей. Семья, уплатившая по ипотеке проценты в большем размере, не сможет увеличить свой вычет соизмеримо с реальными затратами.

Исходя из всего сказанного выше, становится понятно, что максимальная выплата будет составлять:

• При покупке жилья – 260 000 рублей;
• При ипотечном кредитовании – 390 000 рублей.

Так как ежегодный размер выплаты зависит от суммы уплаченного НДФЛ, то напрашивается закономерный вывод, что имущественный вычет – это возврат налога в форме компенсации. Если гражданин мало заработал за 12 месяцев и заплатил невысокий НДФЛ, то и вычет будет небольшим.

Поэтому лица с низким и средним достатком могут получать свой законный возврат в течение нескольких лет (каждый год бумаги в налоговую нужно подавать заново). А вот работникам с высокими заработными платами повезло больше – они могут за один раз вернуть уплаченный НДФЛ.

Рефинансирование: что это такое

Ставки по жилищному кредитованию в России постоянно меняются. Особенно сильно колебания прослеживаются при сравнении процентов начала 2010 и конца 2018 годов. Поэтому закономерно, что периодически у заемщиков возникает желание рефинансировать свой кредит. Что же это такое?

Рефинансирование – это по факту перекредитование заемщика на более выгодных условиях в другом банке с целью закрытия имеющегося займа. В итоге:

1. Финансовое учреждение получает нового клиента;
2. Заемщик снижает кредитную загруженность;
3. Первоначальный кредитор получает полностью погашенную сумму займа.

Рефинансирование проводится обычно по следующим причинам:

• Снижение ставок по жилищным кредитам;
• Отзыв лицензии у банка-кредитора;
• Перепродажа кредитного договора (в последнее время это все более распространенная практика);
• Банкротство финансового учреждения.

В первом случае перекредитование будет добровольным. Сам заемщик выбирает подходящий банк, изучает условия по ипотеке и перезаключает договор.

В остальных ситуациях рефинансирование называется вынужденным, так как финансовые учреждения не ставят клиента в известность об изменившихся условиях. Он узнает о них уже по факту и должен соглашаться на предложение по перекредитованию.

Похожие записи:

• Режим дня в армии 2023 распорядок
• Введенных данных недостаточно для поиска
• Срок уплаты налога на имущество за 2 квартал 2023 год юридическими лицами город Челябинск